Журнал регистрации хозяйственных операций ооо «луч» за июнь 2010 г

Автор: ·

№п/п Документ и краткое содержание хозяйственной операции Сумма (руб.) Дебет Кредит
1. Приходный кассовыйордер, чек из чековой книжки Полученов кассу с расчетного счета на хозяйственные нужды 4 000
2. Расходный кассовый ордер Выданоиз кассы в подотчет Иванову И.П. на хозяйственные нужды 4 000
3. Авансовый отчет ИвановаН.П, кассовый и товарный чеки магазина Приобретеныв магазине за наличный расчет : — канцтовары — хозинвентарь 1 500 2 000
4. Приходный кассовый ордер ИвановымИ.П. создан в кассу остаток неизрасходованных сумм _______
5. Договор займа, выпискаиз расчетного счета, платежное поручение Зачисленна расчетный счет займ от ООО «Спектр» 100 000
6. Учредительный договор,Акт приемки-передачи основных средств Воценке, согласованной учредительным договором, оприходована офисная мебель 10 000
7. Акт передачи вэксплуатацию Передана в эксплуатацию офисная мебель _______
8. Счет-фактура, накладная Акцептовансчет ООО «Заря» за компьютер: — покупнаястоимость — НДС Итого: 20 000 _______ _______
9. Акт передачи вэксплуатацию Переданв эксплуатацию компьютер _______
10. Платежное поручение,выписка из расчетного счета ПеречисленоООО «Заря» в счет погашения кредиторской задолженности _______
11. Счет фактура, накладная Принятк оплате счет ООО «МИР» за бухгалтерскую программу: — покупнаястоимость — НДС Итого: 5 000 _______ _______
12. Счет-фактура Принят к оплате счет ООО «МИР» за информационные иконсультационные услуги, связанныеприобретением бухгалтерской программы — стоимостьуслуги — НДС — Итого 3 000 _______ _______
13. Платежное поручение,выписка из расчетного счета Перечислено ООО «МИР» всчет погашения кредиторской задолженности за бухгалтерскую программу иконсультационные услуги _______
14. Расчетно-платежная ведомость Начисленазаработная плата работникам за июнь 11 000
15. Справка бухгалтерии Произведеныотчисления Единого социального налога в части: — Пенсионногофонда (20%) — Фондасоциального страхования (2,9) — Фондаобязательного медицинского страхования (3,1) Итого Начислен страховой взнос на обязательное социальноестрахование от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний (0,2%) _______ _______ _______ _______ _______
16. Больничный лист Начисленоглавному бухгалтеру Ким И.П. пособие по временной нетрудоспособности
17. Расчетно-платежнаяведомость Произведеныудержания из заработной платы налога на доходы физических лиц Справка: Всоответствии со штатным расписанием в ООО «Луч»»: кол-во работников,работающих постоянно – 4 чел., имеют по одному иждивенцу. Трем работникамначислено по 3000 рублей., и бухгалтеру – 2 000 руб. Длявсех работников ООО «Луч» является первым местом работы ______
18. Чек,приходный кассовый ордер, выписка из расчетного счета Полученов кассу: — на выплатузаработной платы и пособия по временной нетрудоспособности — нахозяйственные нужды ИТОГО _____________
19. Расчетно-платежнаяведомость Выданазаработная плата и пособие по временной нетрудоспособности. 6 785
20. Расходный кассовый ордер Выданоиз кассы в подотчет: — главномубухгалтеру на оплату проездной карточки — коммерческомудиректору на оплату запчастей дляличного автомобиля, используемого в служебных целях
21. Расчетно-платежнаяведомость Депонированазаработная плата _______
22. Расходный кассовыйордер, объявление на взнос наличными, выписка из расчетного счета Сданана расчетный счет депонированная заработная плата _______
23. Договор поставки,счет-фактура Полученыи оприходованы товары от ООО «Вега» -покупная стоимость — НДС ИТОГО: 40 000 _______ _______
24. Счет-фактура Принятк оплате счет транспортной организации за доставку товаров — стоимостьдоставки — НДС ИТОГО
25. Счет – фактура, ТТН Отгруженытовары и предъявлены расчетно-платежные документы к оплате (отгрузкапроизведена в адрес ООО «Лира» по договору поставки): — Отпускная цена — НДС ИТОГО: (Моментом продажи товаров является отгрузка товарови предъявление расчетно-платежных документов покупателю). Одновременносписывается фактическая себестоимость проданных товаров Начисляется НДС по проданным товарам 90 000 _______ _______ 30 000 _______
26. Расчетно-платежныедокументы Принятк оплате счет транспортной организации за доставку товаров на станциюотправления и погрузку в вагоны товаров, отгруженных в адрес ООО «Лира» — Стоимостьдоставки и погрузки — НДС ИТОГО: 3 000 _______ _______
27. Платежное поручение,выписка из расчетного счета Полученана расчетный счет выручка за проданныетовары _______
28. Платежное поручение,выписка из расчетного счета Оплаченос расчетного счета: — поставщику затовары — транспортнойорганизации за доставку товаров от поставщика — транспортнойорганизации за доставку товаров покупателю _______ _______ _______
29. Счет-фактура, расчетбухгалтерии Начисленаарендная плата за офисное помещение: — арендная плата — НДС ИТОГО 5 000 _______ _______
30. Платежное поручение,выписка из расчетного счета Перечисленаарендодателю арендная плата за отчетный месяц _______
31. Расчет бухгалтерии Списываютсяпо назначению расходы на продажу (издержки обращения) _______
32. Расчет бухгалтерии Выявляетсяи списывается результат от продажи товаров. _______
33. Договор поставки, расчетбухгалтерии Начислен штраф за нарушениеусловий поставки товаров покупателю
34. Платежное поручение,выписка из расчетного счета Перечисленс расчетного счета штраф за нарушение условий поставки товаров
35. Акт инвентаризации Выявлена недостача товаров (Балансовая стоимость – 5000руб., рыночная стоимость – 7000 руб.)
36. Приказ руководителя Недостача отнесена на материально-ответственное лицо Списывается балансовая стоимость недостающих товаров Списывается разница между балансовой и рыночнойстоимостью _______ _______ _______
37. Приходный кассовый ордер Внесена в кассу половина задолженности виновного лица _______
38. Справка бухгалтерии Соответствующая часть доходов будущих периодов отнесенак доходам отчетного периода _______
39. Расчет бухгалтерии Определяетсясумма НДС, подлежащая предъявлению бюджету для зачета по: — товарам — услугамтранспортных организаций — основнымсредствам — расходамбудущих периодов — аренде офисногопомещения _______ _______ _______ _______ _______
40. Выписка из расчетногосчета Списано банком за расчетно-кассовое обслуживание
35. Справкабухгалтерии Начисленналог на имущество
36. Справкабухгалтерии Списывается сальдо прочих доходов расходов _______
37. Справкабухгалтерии Начисленналог на прибыль по действующим ставкам (20%) _______
Ит о г о

Статьи к прочтению:

3000+ Common Spanish Words with Pronunciation


Похожие статьи:

Метки:

Читайте также:

Последняя инфа: